Суббота, Апрель 20, 2024
Банк России утвердил новый перечень сомнительных финансовых операций (Указание Центробанка РФ от 20.10.2020 № 5599-У). С 1 октября банки получили новые основания для блокировки счетов.
Все сомнительные операции из нового перечня регулятора банки берут на контроль и будут требовать от ИП и юрлиц документы и пояснения, а также могут заблокировать счёт или отказать в операции.
18 типов операций, вызывающих подозрения у банков:
- С одного устройства платят за разные компании;
- Со счета ИП перечисляют деньги на личный счет, при этом других операций, связанных с бизнес-деятельностью, по счетам нет;
- Операция по счету не соответствует деятельности, которую сообщили банку;
- Компания или ИП проводят оплату со счета в интересах третьего лица;
- Большая часть назначений платежа по зачислениям не связаны с основаниями списания;
- Зачисление денег на счет с НДС, а перечисление контрагентам без НДС. Банк может заподозрить схему, когда по факту товары покупают у поставщика на спецрежиме, а документы оформляют от фиктивного перепродавца на общей системе, чтобы заявить вычет НДС;
- Снятие наличных для покупки у физлиц металлолома на сумму больше 3 млн рублей в день или если расчеты наличными превышают 30% от расходов на закупку металлолома;
- Перечисление денег компании, которая ведет торговлю товарами или услугами, если банк подозревает, что это плата за наличку;
- Зачисление средств на счет компании, которая ведет торговлю товарами или услугами, если банк считает, что это компенсация переданной третьим лицам неучтенной наличной выручки;
- Человек управляет с одного устройства счетами разных физлиц, которые не являются его родственниками;
- Снятие наличными денег, поступивших от компании или ИП, кроме экономически обоснованных операций, например, получения зарплаты, дивидендов, кредита, социальных выплат, доходов самозанятых;
- Внесение на счет наличных, источник которых вызывает подозрение;
- Снятие наличными денег, полученных в форме бюджетных субсидий;
- Списание денег по исполнительным документам, если банк считает, что цель операций — обналичка;
- Списание со счета денег в пользу платежных агентов в объемах, не сопоставимых с потребностью в этих услугах, и проведение таких платежей по договорам третьих лиц;
- Операции, связанные с обращением цифровых прав, если они однонаправленные, регулярные и на крупные суммы;
- Операции, связанные с оборотом цифровой валюты;
Также специалисты утверждают, что ИП и юрлицам теперь опасно переводить деньги в пользу третьих лиц (счёт выставили на одну организацию, а платеж проводит – другая). Такие переводы вызывают вопросы не только у банков, но и у налоговиков. Поэтому при их осуществлении нужно тщательно оформлять подтверждающие документы: написать письмо с поручением провести оплату в счёт взаимных расчетов, а в назначении платежа указать, за какую компанию перечисляются деньги.
Источник: https://gazetabiznes.ru/s-1-oktyabrya-vvodyatsya-novye-pravila-perevoda-deneg-cb-rf/
