ФНС не будет контролировать переводы до 2,4 млн рублей в год

ФНС и Минфин рассказали, как будет работать автоматический обмен информацией между налоговой и Банком России. Большинство банковских операций россиян контролировать не планируют — в том числе переводы между родственниками и поступления, которые не связаны с бизнесом.

Как сейчас

Сейчас налоговые органы могут запрашивать у банков данные об остатках на счетах физических лиц и операциях по ним.

Что изменится

С 2027 года обмен этими сведениями станет автоматическим — такое положение содержится в новом законопроекте. ФНС начнёт проверку, только если человек получит за год больше 2,4 млн рублей дохода, который не подтверждён источниками.

Этот лимит выбрали не случайно: он соответствует максимальному доходу для самозанятых и предельному размеру дохода, при котором можно применять минимальную ставку НДФЛ. В Минфине подчеркнули, что цель инициативы — выявить тех, кто ведёт бизнес без регистрации. При этом обычные переводы между людьми под контроль не попадут.

Зачем это нужно

Нововведение поможет сделать рынок более прозрачным и эффективнее выявлять нелегальные финансовые схемы, в том числе пресекать деятельность мошенников, которые используют посредников (дропперов) для проведения операций.

Кого затронет контроль

По данным ФНС, система в автоматическом режиме будет выявлять людей с незадекларированными доходами выше лимита для самозанятых, а также тех, кто занимается бизнесом без официальной регистрации или уклоняется от уплаты налогов.

Какие переводы точно не будут проверять

В ФНС отдельно отметили, что под контроль не попадут переводы на личные счета от близких родственников — даже если они частые и связаны с какими‑либо жизненными обстоятельствами. Главное условие — такие операции не должны иметь отношения к предпринимательской деятельности.

На что обратят внимание при проверке

При анализе операций будут учитывать несколько факторов. Если деньги приходят регулярно и по похожему графику, это может вызвать вопросы. Большое число разных отправителей или получателей в сочетании с другими признаками тоже может стать поводом для проверки. Кроме того, основанием для запуска проверки станут операции, превышающие установленный лимит в 2,4 млн рублей в год без подтверждения источника дохода.